Чому за свій будинок потрібно платити податок і у скільки це обійдеться
Разом з придбанням ділянки землі, котеджу або дачі, власник візьме на себе обов’язково не просто утримувати своє придбання, а ще оплачувати податки. У власності покупця заміського будинку слід крім самої будови врахувати ділянку під ним. Виходить, що в державну казну платять 2 види податків – і на землю, і на будинок. Пропонуємо вам розібратися в нюансах податку на приватний будинок і землю, а після визначити обов’язки особи, яка вступає в право власності. Але спочатку поговоримо про роздуми людини, який задався закономірним питанням.
Зміст:
- 1 ” побудував будинок на свої гроші-чому я ще й податок повинен платити?»
- 2 подробиці
- 2.1 скільки і коли?
- 2.2 оподаткування ділянок землі
- 2.3 чи є пільги
- 2.4 як оплачувати податок на насувність (котеджі, будинки і дачі)
- 3 податкове вирахування як пільга
“Побудував будинок на свої гроші-чому я ще й податок повинен платити?»
Олександр: “Коли я вперше отримав платіжку з податком на свій будинок, першою думкою було те, що держава помилилася, надсилаючи платіжку на кілька тисяч рублів. Виявилося, що це не помилка. Після того, як будинок був зареєстрований, держава включилася в гру і прилаштувалася до нашого сімейного гаманця. Але за що я повинен платити податки? З мене і так отримали все, що можна, при будівництві. Всі дошки, шурупи, цеглини обкладаються ПДВ, який оплачую я з кожної покупки. З цієї причини можна сміливо сказати, що збудувавши будинок, ми віддали державі щонайменше 20%. А якщо продати будинок в найближчі 5 років, то буде потрібно віддати ще 13%. Крім цього, на землю ми теж платимо податок, хоча нам її ніхто не даруй, купував все сам.
Баню побудували, приїхав дядечко з адміністрації і запитав, чому ми не зареєстрували споруду. На баню податок, на гараж теж податок, і ходять чутки, що буде податок навіть на свердловину. Я розумію, якщо у людини будинків штук 10, і він з жиру біситься, а якщо у сім’ї один будиночок або квартира? Якби ці гроші йшли на благоустрій селища, прибирання снігу з доріг. Але дорогу на своїй вулиці ми прокладали самі, точніше, всі жителі скинулися на щебінку, а після засипали її і утрамбовували. До цього Скільки разів довелося звернутися в адміністрацію з приводу ремонту, але нам сказали, що грошей немає. Зі снігом ситуація нітрохи не краща. Адміністрація намагається щось чистити, але трактор до нас доходить лише в обід, а на роботу я виїжджаю о 7 ранку, хтось ще раніше, а після пурги неможливо виїхати навіть на джипі. Керуюча компанія, якій ми платимо гроші щомісяця, а вона зчищає сніг, поливає влітку вулицю, озеленює все і стежить за поліпшенням селища.
Виходить, що гроші беруть з кожного з нас, причому не покладаючи відповідальність за зобов’язання перед народом. Ти народився в Росії, значить, власник великої країни, лісів, ресурсів, річок і полів. Виходить, що мінімум 1/150 000 000 частина багатств твоя. Замість цього володіють ресурсами обрані, при цьому деякі з них навіть не резиденти РФ, а ти повинен заробляти своєю працею, а ще оплачувати податок на те, що ти заробив. Виходить жахлива система оподаткування, яка позбавлена здорового глузду і демократичних визначень. Історія з монголо-татарським ярмом повторюється”.
Подробиця
Скільки і коли?
Розмір податок-де знайти відповіді?
Норми законодавства з податків в загальних рисах є в Податковому кодексі Російської Федерації. Такий звід правил, взаємозв’язків і понять дають відповіді лише загального характеру. Пільги, ставки та вимоги щодо оплати податків за певну ділянку є в нормативній документації органів місцевої влади. Виходить, в них є можливість знайти конкретику в питаннях оподаткування по тих чи інших ділянках. цікаво, що документація має лише короткострокову силу і може змінюватися новими актами, і тому при внесенні оплати слід врахувати найновіші документальні редакції. Якщо вносити зміни в підзаконні акти, правила, органи повідомляють про це власників.
Хто і коли повинен платити податки
При підписанні угоди з купівлі та продажу на ділянку і будинок, під оподаткування потрапить і продавець, і покупець. Кожен буде нести зобов’язання перед державою. Людина, що продає нерухомість, обов’язково повинен сплачувати податки ПДФО, тому що він отримає грошовий прибуток з угоди. Ставка на дохід фізособи фіксована, дорівнює 13% від суми, яка вказана за договором. Якщо ви хочете піти від сплати податку, власники оформляють процес купівлі та продажу через дарчу. Податок на майно (приватний будинок) в такому випадку ляже на покупця (він сам сплатить ПДФО). У такому ланцюжку є винятки – від стягнення можуть бути звільнені близькі родичі, а також особи, які володіють нерухомістю протягом тривалого терміну (тобто більше, ніж 5 років). Якщо ті, хто є учасниками угоди, бажають звільнитися від податку, їм слід надати доказ спорідненості документами. Сплата податку проводиться при переоформленні документів. Дізнатися про всі нюанси можна у нотаріуса.
Оподаткування ділянок землі
При покупці приватного будинку покупець отримає в розпорядження ділянку землі (прибудинкову територію). По ньому дані є в податковій службі, у нього є кадастровий номер і межі. При цьому податки на землю всі власники повинні оплачувати в такому випадку:
- Отриманий на праві безстрокового застосування.
- Якщо ділянка приватизована.
- У довічному володінні.
Оплачувати податки на землю слід щороку. Розрахунок суми виконується індивідуально, в залежності від кадастрової ціни ділянки. Податковий кодекс буде встановлювати по максимуму можливі ставкові межі. Відшукати обмеження можна за статтею № 394. Якщо ви купуєте будинок на ділянці, яка не потрапляє під категорію сільськогосподарської землі, СФГ, ЛПХ, і тоді розміру ставки для щорічної оплати буде максимум 0.3% від кадастрової ціни на ділянці.
Порядок оплати
Наявність будова на земельній ділянці буде вторинним, тому що власник здатний купити землю під забудовування або отримати в розпорядження ділянку, на якому є Будинок. Якщо ви купували землю і збудували будинок на ній, то оплачувати податок слід в звітному періоді. Наприклад, збудувавши будинок восени 2017 року, ви почнете платити з початку 2018 року. При цьому будинок можна вважати побудованим лише того, як він буде введений в експлуатацію і будуть отримані всі відповідні документи. При придбанні будинку на ділянці сума податку буде поділена між покупцем і продавцем. Зазвичай вносити платіж слід до листопада поточного року. Якщо ви переживаєте в плані термінів оплати, слід пам’ятати, що служби податків розсилають про це повідомлення. Податкова сума, яку Ви сплатите в певному випадку, буде залежати від інвентаризаційної ціни нерухомості. Така цифра прописана в документах по тех. інвентаризації будинку. відомості про об’єкт податкова отримає автоматом від відомчих організацій.
Як платити податок на землю
Власнику ділянки землі не варто самостійно розраховувати платіж, тому що органи відповідальності складають квитанції з сумою і датою платежу на базі наявних в базі відомостей. Ставка буде залежати від діючих законодавчих норм по регіону. Повідомлення відправляють власнику заздалегідь (за 3 періоди). Якщо ви не отримали квитанцію, то в подальшому ви зможете компенсувати суму, якої не дістає, але не більше за 3 роки володіння всім майном. Виробляти самостійний розрахунок повинні бути приватні організації та підприємці.
Чи є пільги
Наразі передбачені такі пільгові умови оподаткування землі для будинкових ділянок:
Від сплати звільняють релігійні, а ще Громадські організації та інвалідні спільноти (у яких членський склад більше 80% людей з обмеженнями по фіз.можливостям) і благодійні об’єднання. Звільнені території, де живуть нечисленні народності (Сибір, Далекий Схід). Це земля для господарювання, культурного розвитку, збереження способу життя корінних жителів. Пільгове оподаткування податком (зменшення податкової бази на 10 000 рублів) передбачено для ветеранів та інвалідів Великої Вітчизняної війни, а ще бойових дій, людей, що мають обмеження за фізичними можливостями з дитинства, людей зі званням Героя Радянського Союзу, кавалерів ордена Героїв і слави РФ, а ще інвалідів 1-3 групи.
Розглянемо на прикладі роботу обмежень і пільг – є ціна (кадастрова) становить 1.7 млн рублів ділянки в Московській області, то при обліку обмеження в 0.3% і пільги для інвалідів податок буде:
(1500000-10000)*0,3%=1507 рублів
Таку суму повинен платити власник ділянки щороку.
Як оплачувати податок на насувність (котеджі, будинки і дачі)
“Побудував будинок-плати податок”, і це не жарти. По-перше, в категорію об’єктів потрапить не просто будинок або котедж, а ще й прибудинкові будівлі, гаражі, господарські приміщення, а ще частки у володінні таким майном. Дані про ваші активи є у органів, які проводять інвентаризацію. Уповноважені особи подають оновлені дані щорічно до 1 метра. На підставі такої суми можна обчислити розмір податку. У плані податку на нерухомість є норми муніципального законодавства, а ще “Закон про податки на майно фізичних осіб”, який розподілить навантаження так:
При ціні будинку до 300 000 рублів платять 0.1%.- Якщо будівлі оцінені до 500 000 рублів, то передбачена ставка від 0.1 до 0.3%.
- Об’єкти і будинки з ціною від 500 000 рублів оподатковується за ставкою 0.3-2%.
Зазвичай власники отримують повідомлення від органу контролю до серпня. Якщо ви не отримали квитанцію, слід звернутися в місцеву адміністрацію. Налги на нерухомість починають за пільговими ставками для учасників ВВВ, пенсіонерів, певних категорій військовослужбовців та інвалідів.
Податкове вирахування як пільга
Залежно від виду угоди можуть бути передбачені доп.відрахування при покупці і продажу будинку і землі. Докладну інформацію по таким відрахуванням можна отримати в індивідуальному порядку від співробітників з податків. Всі суми підрахунку виконують на основі кадастрової ціна, А вона залежить від ринкових умов. З цієї причини власники нерухомості повинні приготуватися до зростання ставок. Якщо ви придбали майно на суму менше 2 млн рублів, ви можете отримати компенсацію від держави. Вони передбачені за умови, якщо ви купили на кошти, отримані від купівлі-продажу або аналогічне майно. Наприклад, ви купили сусідню ділянку / будинки для господарювання.
Що чекає платників податку?
Є кілька моментів:З 2018 року були проведені зміни в плані дачних будинків і садових ділянок. При продажу або купівлі таких об’єктів потрібно оплачувати ПДФО (13%) для росіян і 30% для іноземців і тих, хто не був в країні протягом року. Безперервне володіння ділянкою землі, яке раніше обчислювалося трьома роками, а тепер п’ятьма. Це означає, що послаблення по податках і оплаті прибуткових отримають лише особи, які володіють землею більше 5 років (але така норма не відноситься до осіб, які отримали нерухомість від чоловіка, родича, на умовах утримання протягом життя або за допомогою приватизації). Пенсіонери повинні платити податки на використання дачного будинку і ділянкою під ним. Пільги на податки для такої категорії не передбачені.
Тут описані всі головні моменти, загальні рекомендації та формули з оплати податків для будинку, дачі та ділянки.